Werkende cash flow

De werkende cash flow, gewoonlijk die formeler in rekeningen als „contant geldtoevloed wordt beschreven van werkende activiteiten“, is de hoeveelheid daadwerkelijk contant geld die door de zaken van een bedrijf wordt gemaakt. Het is gelijkaardig aan werkende winst maar zonder de niet-contante punten en accruals.

Een verzoening van werkende winst en werkende cash flow is altijd inbegrepen in de volledige jaarresultaten, en gewoonlijk in halfjaarlijkse en driemaandelijkse resultaten. Dit is bekijkend de moeite waard aangezien het (hopelijk) om het even welke verschillen tussen de winsten en de cash flow verklaart. De winsten zijn uiteindelijk nutteloos tenzij omgezet in contant geld en het bekijken de verzoening kan problemen benadrukken.

De gebruikelijke niet-contante punten zijn vrij duidelijk - waardevermindering en amortisatie en veranderingen in bedrijfskapitaal.

Toevoegend achterdeprecation en amortisatie zijn de aanpassingen die wanneer het berekenen van EBITDA van werkende winst worden gemaakt. Vandaar dat wordt EBITDA vaak beschouwd als cash flowmaatregel. Het is het zelfde als werkende cash flow zonder de bedrijfskapitaalaanpassingen, die vluchtige en vaak duistere tendensen en veranderingen zijn. EBITDA wordt ook gewoonlijk berekend vóór uitzonderlijke punten, die opnieuw een duidelijkere mening van onderliggende tendensen geeft.

Uiteindelijk, is de cash flow wat is wat aan investeerders van belang is, nochtans is de werkende cash flow, terwijl belangrijk, slechts een deel van dit en de investeerders moeten de cash flowverklaring bekijken als geheel. Het is ook nuttig om maatregelen van contant geldwinst aan investeerders te bekijken. De werkende cash flow kan een nuttige maatregel zijn, zoals EBITDA en vrije cash flow kunnen.

De meesten van lezers van Werkende cash flow klik op een advertentie

Huis

Alfabetische index: A~B C D~H I~O P~R S~Z

Categorieën